- 选题背景及选题意义
1.1 选题背景
企业内部欺诈和破产等企业经营异常行为已经普遍的存在于我们的社会经济活动过程之中，并且有着越来越严重的发展趋势。企业经营异常行为有时可能是看似无关紧要的细节小事，但细节做不好却往往能给企业带来灭顶之灾。如何能有效地避免或者减少此种行为，降低此类行为所带来的损失，是值得每一个企业所必须思考和应对的问题。因此当该种行为产生时企业的公信力急需重建，企业的行为的需要正确的引导。随着事态的发展，企业行为的演变如何监控、预警，又如何制定对策，是个人、企业和政府都想认知和解决的问题。
SOAR模型是一种可计算程序体系结构表达的通用的认知模型，试图通过提供一个基于知识的问题求解、学习、与外界交互的框架，来促进人们对人类智能的认识。SOAR模型源自人工智能领域，常被用来创建智能体，对行为决策过程进行模拟，其架构接近人类思维过程。本文将企业中的个人或部门作为Agent（智能体）建立基于SOAR(State, Operator and Result)模型的群体行为仿真模型，研究企业群体行为演变过程中企业个人或组织的行为的形成和转换规律。
1.2 选题意义
本文将SOAR人工智能与群体行为转换相结合，将群体的认知行为看作相应舆情问题空间中状态随时间的连续转换过程，并进行智能体的学习、推理，得到网民群体行为演变状态图和规则库，探索群体行为转换的一般模型、规则和规律，用数据和模型科学地解释企业异常行为的产生、发展与衰减的过程，为企业对企业状态的监控、预警与应对提供支持，具有很大的现实意义。
2. 研究成果综述
2.1 企业异常行为研究
2.1.1 企业欺诈行为
欺诈是欺诈发起者故意欺骗或隐瞒事实而给被欺诈者造成错觉和损失，从而达到满足自己利益的行为。本文涉及的“欺诈”一般仅企业内部的欺诈行为。企业内部欺诈行为按主体可分为管理层和普通员工两类，其欺诈的动机，方式不尽相同。管理层欺诈最常见的是财务报表造假和贪污腐败等，而员工欺诈通常表现为虚假 报销或将企业资产通过不正当手段窃为己有等。
国外有很多研究欺诈的理论来讨论欺诈的成因、机制、过程和原理。早在1949年萨瑟兰就提出了白领犯罪理论，
